逃税

ChainCatcher 消息，美国加州中区联邦检察官办公室称，自称“教父”的 26 岁男子 Adam Iza 被判处 78 个月监禁，并须支付 2340 万美元赔偿金。他已于 2025 年 1 月对共谋侵犯权利、电信欺诈和逃税指控认罪，自 2024 年 9 月起被羁押。该刑期与他上月因比特币抢劫未遂案被判的 15 年刑期同时执行，不会增加其实际服刑时间。2021 年 8 月至 2022 年 4 月，Iza 雇佣休班的洛杉矶县警局警员担任私人安保，并承认与他们共谋调取与其存在纠纷人士的执法机密记录和个人数据，获取法院授权的搜查令追踪这些人，并让警员恐吓、威胁他们。司法部称，已有五名前警员因替他工作被定罪，其中 42 岁的 Eric Chase Saavedra 设立提供这些警员的安保公司，被判 21 个月；45 岁的 Michael David Coberg 因协助勒索对手并安排虚假毒品逮捕，正在服刑 63 个月。检方在量刑备忘录中写道，有钱人不能为私人纠纷购买“搜查令、逮捕、警徽或枪支”。另一起欺诈案中，自 2020 年 12 月起，Iza 获取 Meta 商务管理账户及其附带信用额度的权限，并转售给广告公司，Meta 客户被收取从未购买的广告费用，Meta 发现后向客户退款并自行承担损失。

ChainCatcher 消息，加密投资基金 Translunar Crypto LP 创始人 Justin Ryan Schmidt 因逃税案被美国法院判处 37 个月监禁。美国司法部表示，现年 46 岁的 Schmidt 于今年在美国得克萨斯州奥斯汀联邦法院认罪，他被指控在 2020 年至 2022 年间虚报收入，申报收入不足 5000 美元，但检方称其实际通过基金业务在 2019 年至 2022 年期间获得超过 700 万美元收入。据悉，Schmidt 于 2017 年创立 Translunar，主要投资区块链初创企业，资金主要来自美国得州奥斯汀和科罗拉多州阿斯彭地区投资者。美国国税局刑事调查部门于 2026 年 2 月 23 日将其逮捕，此后一直被拘押。

ChainCatcher 消息，据《金融时报》报道，英国税务海关总署在打击加密货币逃税三年后，已通过与数百名加密货币投资者达成和解，追回了超 800 万英镑的税款。根据《信息自由法》申请获得的数据显示，过去两年中，有 502 名加密投资者与英国税务海关总署 (HMRC) 就未缴税款达成披露和解协议。在 2024/25 纳税年度，共有 280 人与 HMRC 达成和解，支付总额达 350 万英镑。在 2025/26 纳税年度，和解人数下降至 222 人，但总金额增加至约 480 万英镑。

ChainCatcher 消息，据路透社报道，印度央行重申了其关于加密货币政策“倾向于禁止”的呼吁，而该国税务部门则警告称，通过离岸交易所进行的交易难以追踪。这些文件揭示，尽管政府尚未出台禁止或监管加密货币的政策，但印度主要政府机构倾向于对虚拟数字资产采取更严格的限制措施。自 2018 年一家法院裁定印度储备银行（RBI）实际上禁止加密货币的政策无效以来，印度一直允许加密货币处于灰色地带。一项于 2021 年起草的旨在禁止私人加密货币的立法从未提交议会审议，而一份关于该议题的讨论文件也已多次推迟。政府推迟了实施正式的虚拟资产政策，称任何计划都应在保护货币主权、金融稳定和防范消费者损失的同时，平衡创新与风险管理。

ChainCatcher 消息，据区块链分析平台 Chainalysis 报告，意大利 Foggia 经济金融警察部门近日破获一起税务逃案，涉案人员涉嫌利用比特币 Ordinals 协议及 BRC-20 代币标准，创建并转售代币，将约 110 万美元（100 万欧元）的资本收益隐匿于链上，所得利润持续被再投入新铭文操作。Chainalysis 指出，尽管此类新兴技术手段看似隐蔽，但区块链固有的透明性留下了永久不可篡改的交易记录，区块链情报可通过重建金融网络并交叉比对交易所申报数据，有效追踪逃税行为。该机构警告，随着新型数字资产类别持续涌现，链上真实财富与已申报税务状况之间的差距将成为全球执法机构的重点调查目标。

ChainCatcher 消息，据市场消息，韩国国税厅正在建设一套耗资约 220 万美元的 AI 系统，用于追踪加密货币交易并查缉逃税者，预计于 2026 年底前完成。该系统将整合交易所交易记录与区块链数据，识别洗钱、未申报赠与和离岸逃税等可疑交易，并将追踪范围扩展至非托管钱包。国税厅正与 Upbit、Bithumb 等五大交易所协调实施细节，最终税务指南预计于 2026 年底出台。韩国金融服务委员会调查显示，该国已验证加密投资者超过 1,100 万，但增速大幅放缓，可交易账户增长率从 2024 年上半年的 25% 降至下半年的 3%。韩国政府已确认将于 2027 年 1 月 1 日起对加密资产收益征收 22% 的税，年收益超过约 1,800 美元的部分需缴税。该税种已从原定的 2025 年两次延期。

ChainCatcher 消息，据市场消息，韩国国税厅发布招标公告，计划引入 Chainalysis、TRM Labs 等机构的加密资产交易追踪软件，以实时监控加密货币交易记录，追踪逃税嫌疑人的隐匿资产，并打击利用加密资产进行的变相继承、赠与及境外逃税行为。该系统可追踪比特币、以太坊、XRP、稳定币等约 7000 万种加密资产，覆盖 45 个区块链层，同时具备识别“混币器”洗钱技术的“去混币”能力，并可对 MetaMask、Phantom 等非托管钱包进行一定程度的身份识别。这是国税厅自 2024 年以来第三次引入相关解决方案，计划于 6 月完成系统建设，7 月起正式投入使用。

ChainCatcher 消息，据 Crypto Politan 报道，波兰总统 Karol Nawrocki 于本月早些时候签署新法，将欧盟 DAC8 指令正式纳入本国立法，未依规申报加密货币收益的投资者将面临最高 75% 的惩罚性税率。 DAC8 即《欧盟直接税行政合作指令》第八修正案，专门针对数字资产，要求交易所、经纪商及钱包服务商等平台收集用户及交易数据并上报税务机关，各成员国税务部门将自动共享上述信息。波兰国家税务局（KAS）将借此掌握境内加密货币投资者的持仓与交易情况。 据当地媒体估计，波兰约有 300 万人持有加密货币，但目前仅约 1% 的投资者依法纳税。按现行规定，2025 年加密货币交易所得须于 2026 年 4 月 30 日前通过 PIT-38 表格申报，适用 19% 的统一资本利得税率；挖矿及质押奖励在收到时免税，但兑换为法币时须缴税。

ChainCatcher 消息，据 Cointelegraph 报道，俄罗斯比特币矿业公司 BitRiver 创始人兼 CEO Igor Runets 因涉嫌逃税被拘留。 莫斯科扎莫斯克沃列茨基法院文件显示，Runets 于 1 月 30 日被拘留，1 月 31 日被控三项隐匿资产逃税罪名，并被判处居家监禁。若上诉失败或未提出上诉，该居家监禁令将于 2 月 4 日生效，Runets 将在整个案件期间被限制在家中。 BitRiver 成立于 2017 年，是俄罗斯最大的比特币挖矿公司之一，在西伯利亚运营多个大型数据中心。据彭博社报道，截至 2024 年底，Runets 通过加密货币挖矿业务积累了约 2.3 亿美元净资产。 自 2022 年因俄乌冲突被美国财政部制裁以来，BitRiver 面临多重挑战，包括日本 SBI 银行停止使用其基础设施、拖欠员工工资以及来自西伯利亚基础设施供应商的两起诉讼。

ChainCatcher 消息，哥伦比亚国家税务总局 DIAN 通过第 000240 号决议，要求当地加密服务提供商收集并提交详细的用户及交易数据。报告信息包括账户所有权详情、交易量、转账数量、市场价值及净余额。该规定适用于为哥伦比亚居民或纳税人提供服务的境内外交易所及中间商，旨在提高数字资产领域透明度并打击逃税。2026 纳税年度的首次完整报告将于 2027 年 5 月最后一个工作日前提交。若未能遵守规定或提交准确数据，可能面临最高达未报告交易金额 1% 的罚款。

ChainCatcher 消息，香港于周二的新闻稿中表示，正就 CARF 的实施和税收报告标准的修改征求意见。此举明确与当地政府打击跨境逃税的努力相关。香港财经事务及库务局局长 Christopher Hui 表示，采用 CARF 将表明政府“致力于促进国际税收合作和打击跨境逃税”。除 CARF 外，香港还在征求有关采用共同报告标准（CRS）的意见。CARF 和 CRS 均为经济合作与发展组织（OECD）的倡议，旨在使国际税收报告的各个方面标准化。目前 CARF 已获全球广泛采用。OECD 维护的最新列表显示，已有 48 个国家承诺在 2027 年之前采用 CARF，27 个国家承诺在 2028 年之前采用，美国承诺在 2029 年之前采用。

ChainCatcher 消息，加拿大税务局（CRA）表示，约 40% 使用加密平台的纳税人存在逃税或高风险不合规行为。CRA 在一封电邮声明中称，其加密资产审计团队共有 35 名审计员，正处理逾 230 个相关案件，过去三年已通过审计“追回超过 1 亿加元税款”。 CRA 承认，加拿大现行法律在识别加密资产用户方面存在明显局限，监管机构“无法可靠识别加密用户并评估其纳税合规性”。因此，CRA 多次试图要求平台披露用户数据，其中包括向 Dapper Labs 索取其排名前 1.8 万名用户的数据，但最终在律师与官员的协商下，仅获得 2500 名用户资料。 加拿大财政部已在今年 10 月宣布，将于 2026 年春季推出新立法，以弥补监管漏洞。财政部长 François-Philippe Champagne 表示，政府将成立专门的金融犯罪机构，以应对快速演变的欺诈与金融犯罪。与此同时，加拿大金融情报中心 FINTRAC 继续强化反洗钱执法，近期对 KuCoin 运营实体 Peken Global 处以逾 1950 万加元罚款，原因包括未按要求注册为外国资金服务企业。

ChainCatcher 消息，据 The Block 报道，英国税务机关已向涉嫌拖欠加密货币税款的个人发出约 6.5 万封“催缴信”，数量较去年翻倍。 根据英国现行税制，出售、兑换或消费加密货币通常需缴纳资本利得税，而质押奖励与空投收益则被视为应税收入。

ChainCatcher 消息，据彭博社报道，被称为 “比特币耶稣” 的加密货币倡导者 Roger Ver 支付了近 5000 万美元，以解决美国逃税指控，且无需承认自己犯罪。美国司法部周二表示，检方同意撤销对 Ver 的指控。Ver 在一份延期起诉协议中承认，2014 年他放弃美国国籍后，在出售比特币时未向美国国税局缴纳全部应缴税款。此前检方指控 Ver 通过出售价值 2.4 亿美元的加密代币获利，逃税逾 4800 万美元。他被西班牙当局逮捕，但在马略卡岛获保释。特朗普重返美国白宫后，Ver 在社交媒体上为其案件游说，并请求赦免。Ver 的律师后来放弃了赦免请求，并就周二宣布的协议进行了谈判。Ver 同意在未来三年内不寻求退税。文件称，如果他违反协议，检方可以寻求恢复对他的指控。

ChainCatcher 消息，据 Cointelegraph 报道，韩国国税厅正加大逃税打击力度，警告存储在冷钱包中的加密资产也可能被查封。官员称，若怀疑逃税者离线藏匿加密资产，将入户搜查并没收硬盘和冷钱包设备。依《国税征收法》，国税厅可要求本地交易所提供账户信息，冻结账户并变现资产抵税。冷钱包虽能保障加密资产安全，但也可能被用于藏匿资产，增加税收征管难度。截至 6 月，该国加密货币投资者近 1100 万，较 2020 年增长近 800%；同期交易量从 1 万亿韩元（约 7.3 亿美元）增至 6.4 万亿韩元（约 47 亿美元）。加密货币普及致逃税案增多，2021 年首次行动查封约 5000 万美元加密货币，过去四年已查封变现 1.08 亿美元。

ChainCatcher 消息，据金十报道，欧盟外交与安全政策高级代表卡拉斯提议对俄罗斯在第三国的金融逃税计划采取行动，包括通过加密货币。

ChainCatcher 消息，韩国财政部将于本月内公布加密资产自动信息交换体系（CARF）的具体实施规定。该体系将实现韩国与其他 47 个国家间的加密货币交易信息自动交换。根据协议，韩国本地加密货币交易所（如 Upbit、Bithumb 等）将从 2026 年起向各国税务机关报告外国投资者的个人信息和交易数据。各国将通过 OECD 系统获取本国投资者的海外交易记录。虽然信息共享将于 2027 年正式启动，但 2026 年的交易记录也将被纳入共享范围。韩国财政部表示，此举旨在提高税收透明度并防止跨境逃税，与加密货币征税政策无直接关联。目前美国、德国等国已开始实施加密货币征税，而韩国的加密货币所得税征收则推迟至 2027 年。

ChainCatcher 消息，据 Cryptonews 报道，首尔江南区正在加强针对加密货币持有者的税收执法行动。自去年年底以来，该区已通过扣押加密货币追回了约 3.4 亿韩元（约合 24.5 万美元）的未缴税款。江南区通过与韩国五家主要加密货币交易所合作，对比特币等加密货币进行扣押，以追缴未缴税款。该区官员表示，许多居民拥有大量虚拟资产，扣押这些资产后，未缴税款的自愿支付率显著提高。

ChainCatcher 消息，据韩国联合通讯社报道，韩国国税厅厅长候选人任光铉（音译）在国会企划财政委员会举行的人事听证会上表示，将加强对利用虚拟资产等新型交易手段逃税行为的打击力度，整顿虚拟资产交易记录收集体系及相关制度，以应对利用新型交易手段逃税行为日益扩散的局面。

ChainCatcher 消息，印度官员表示，税务部门正在调查加密货币逃税问题。(金十)