세무

비트코인닷컴에 따르면, 스웨덴 세무청은 보덴시의 6개 암호화폐 채굴 기업에 대해 약 5,650만 달러(약 5.4억 스웨덴 크로나)의 세금 추징 및 벌금 고지서를 발부했으며, 복잡한 회사 구조를 통해 채굴 사업을 위장하고 데이터 센터 세금 혜택을 불법으로 취득했다고 주장하고 있습니다.이번 단속은 2024년부터 2026년까지의 전 산업 감사에서 비롯되었으며, 전국적으로 9개 채굴 기업이 5,000만 달러 이상의 세금을 추징당했으며, 보덴의 6개 기업이 대부분을 차지하고 있습니다. 그중, 하이브 디지털의 자회사 비쿠판 데이터센터는 세금을 납부할 수 없어 재무 구조 조정을 시작했으며, 세무 판결에 대해 최고 행정 법원에 항소했습니다. 이전에 공영 방송 기관 SVT 노르보텐의 조사에 따르면, 암호화폐 채굴 기업은 스웨덴 정부에 약 1억 달러의 세수 손실을 초래한 것으로 나타났습니다.

영국 정부는 첫 번째 과세 암호 자산 수익 공식 통계를 발표했습니다. 2024-25 세금 연도에는 240명이 각각 100만 파운드 이상의 자본 이득을 신고했으며, 총 신고액은 7.17억 파운드로, 1.76만 명의 신고 총액 13.8억 파운드의 절반 이상을 차지합니다. 영국 세무 세관 총국(HMRC)은 1.76만 명이 암호 자산 처분 수익 138억 파운드, 과세 수익 13.8억 파운드를 신고했으며, 1인당 약 7.8만 파운드라고 밝혔습니다. 이 중 약 87%는 남성, 13%는 여성입니다.판매, 교환, 소비 토큰 또는 타인에게 자산을 증여하는 것은 모두 세무 의무를 유발할 수 있습니다. HMRC는 지난 12개월 동안 8.1만 통의 암호 세무 서신을 발송했으며, 이는 약 6.5만 통에 비해 25% 증가한 수치로, 2023-24 세금 연도의 2.7714만 통에 근접합니다. 영국 재무부 재무 비서이자 총 지급 총괄 James Murray는 암호 자산 수익이 다른 수익과 마찬가지로 세금을 내야 한다고 밝혔습니다. 영국은 2027년 4월 6일부터 일부 DeFi 거래의 세무 처리를 조정할 계획이며, 관련 대출 및 유동성 풀 거래는 일반적으로 경제적 처분이 발생하기 전에 자본 이득세를 이연합니다. 이는 약 70만 명에게 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. HMRC는 그들의 암호 세무 준수 및 교육 활동이 2024-25 연도에 추가로 1.68억 파운드의 자본 이득세를 가져왔다고 추정하고 있습니다.

Bitcoin News는 X 플랫폼에서 프랑스가 이번 달 세무 관리 부서가 해킹당했으며 약 67.8만 명의 개인 및 기업 관련 데이터가 유출되었다고 발표했습니다. 유출된 데이터에는 이름, 주소, 수입 및 부동산 정보가 포함되어 있다고 합니다.유출된 데이터베이스 분석 결과, 26,805건의 기록이 10만 유로 이상의 수입을 보여주며, 그 중 386건은 100만 유로를 초과합니다. CertiK 데이터에 따르면, 2026년 상반기 전 세계에서 확인된 52건의 암호화폐 랜섬웨어 공격 중 프랑스가 33건을 차지합니다. 프랑스 검찰은 또한 한 세무 부서 직원이 정부 데이터베이스를 이용해 암호화폐 투자자를 식별하고, 신체 공격 및 갈취에 가담한 범죄자에게 개인 정보를 판매한 혐의를 제기했습니다.최신 데이터 유출 사건과 공개적으로 연관된 신체 공격 사건은 없지만, 수십만 명의 민감한 재무 및 위치 데이터가 현재 정부의 통제를 벗어났을 가능성이 있습니다.

영국 세무세관청(HMRC)은 지난 12개월 동안 세금을 미납한 혐의가 있는 암호화폐 투자자에게 81,000통의 경고장을 발송했으며, 이는 전년도 약 65,000통에 비해 25% 증가한 수치입니다. 이러한 서신은 수신자가 미납 세금을 공개하도록 유도하기 위한 것이며, 이후 HMRC는 공식 조사를 시작할 것입니다.암호화폐 교환, 토큰을 사용하여 상품이나 서비스를 구매하는 것, 그리고 타인에게 토큰을 양도하는 것은 모두 과세 대상 처분이 될 수 있습니다. 대출, 스테이킹 등의 활동에서 발생하는 수익은 소득세 규칙이 적용될 수 있으며, 영국 거주자는 일반적으로 전 세계의 관련 수익 및 이익에 대해 세금을 납부해야 합니다.2027년 4월에 시행될 예정인 규칙은 자격이 있는 암호 대출 및 자동 시장 조성에 대해 무수익, 무손실 처리를 적용할 것이며, 경제적 처분이 발생할 때까지 적용됩니다. 이는 약 70만 명에게 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 암호 자산 보고 프레임워크는 서비스 제공자가 2026년 거래 데이터를 제출하도록 요구하며, 보고 기간은 2027년 1월 1일부터 5월 31일까지입니다. 52개 사법 관할권이 2027년에 관련 데이터를 교환할 것으로 예상되며, 2028년에는 15개가 추가될 것입니다.

프랑스 재무부 장관은 해커들이 6월 말 프랑스 공공 재정 총국 시스템을 해킹하여 개인 및 기업 납세자 데이터를 도용했다고 확인했습니다. 프랑스 사이버 공격 추적 플랫폼 FrenchBreaches에 따르면, 이번 사건은 약 678,437명에게 영향을 미쳤으며, 이는 프랑스 인구의 약 1%에 해당하지만, 구체적인 인원 수는 아직 조사 중이며 최종 확인되지 않았습니다.유출된 데이터에는 이름, 생년월일, 자택 주소, 전화번호, 이메일, 세금 식별 정보 및 소득 데이터와 같은 민감한 정보가 포함되어 있다고 합니다. 그 중 약 27,000명의 세수 소득이 최소 10만 유로이며, 386명은 100만 유로를 초과하고, 8명은 1,000만 유로를 초과합니다. 보도에 따르면, 해당 데이터베이스는 다크 웹 시장에서 수천 유로에 판매되고 있습니다. 공격자는 ZeroBytes라고 자칭하며, 내부 검색 도구를 통해 관련 기록을 추출했다고 주장하며, 이후 발견되어 접근이 차단되었다고 합니다.이번 사건은 암호화 산업에 대한 우려를 불러일으켰습니다. 최근 몇 년간 프랑스에서 암호화 자산 보유자를 대상으로 한 "렌치 공격" 폭력 강도 사건이 눈에 띄게 증가했기 때문입니다. 고소득층, 주소 및 연락처가 유출될 경우 범죄자에게 더 정밀한 목표 목록을 제공할 수 있습니다.

프랑스 외무장관 Jean-Noël Barrot는 7월 17일 상원에 제921호 법안을 제출하여 경제협력개발기구(OECD)가 제정한 암호 자산 보고 프레임워크(CARF)를 프랑스 법률에 포함시키고 48개 관련 협약 서명국과 자동으로 암호 데이터를 교환할 것을 제안했습니다.교환되는 정보에는 구체적인 거래, 사용자 이름, 주소, 세금 식별 번호, 거주지 및 보고 기간 동안의 누적 거래 가치가 포함됩니다. 유럽연합 회원국들은 DAC-8 지침에 따라 관련 데이터 교환을 준비하고 있으며, 이 지침은 2027년 9월 30일에 발효됩니다. 법안이 승인되면 프랑스 정부는 암호 데이터 수집을 가속화할 것입니다. Chainalysis 보고서에 따르면, 2026년까지 프랑스는 30건의 공개적으로 알려진 암호 자산 폭력 강도 사건을 기록했습니다; 보고서에 따르면, 한 파리 지역 세무 공무원이 고액 자산 암호 보유자 데이터를 판매한 혐의를 받고 있습니다.

중국 국가세무총국은 최근 홍콩 보험 수익 과세 논의에 대해 중국 세금 거주자는 법에 따라 전 세계 소득에 대해 납세 의무를 이행해야 하며, 해외 보험 수익도 과세 소득 범위에 포함된다고 밝혔습니다. 이는 새로운 정책이 아니며, 홍콩 보험 시장을 특별히 겨냥한 것도 아닙니다. 세무총국은 거주 개인이 얻은 해외 보험 수익 및 기타 투자 수익은 모두 법에 따라 신고하고 납세해야 하며, 관련 규칙은 다양한 국가 및 지역의 해외 소득에 대해 동등하게 적용된다고 전했습니다.어제 재신망은 CRS 정보 교환의 일상화에 따라 중국 세무 당국이 해외 보험 계약의 배당금 및 현금 가치 데이터를 완전하게 확보할 수 있게 되었으며, 세무 관리의 공백이 점차 메워지고 있다고 보도했습니다. 현재 해외 소득에 대한 과세가 시작되었습니다.

인도 경제 타임즈에 따르면, 인도 중앙 직접세 위원회는 글로벌 세무 보고 프레임워크를 수정하여 《외국 계좌 세무 준수 법안》과 공동 신고 기준의 적용 범위를 특정 암호 자산, 중앙은행 디지털 통화 및 디지털 통화 제품으로 확장하고, 금융 기관의 실사 요구 사항을 강화했습니다.업데이트된 준수 프레임워크는 은행, 공동 펀드, 보험 회사, 수탁 기관 및 기타 투자 실체에 대해 계좌 식별, 세무 거주자 신원 확인 및 금융 정보 신고에 대한 지침을 제공합니다. 금융 기관은 또한 잔액이 100만 달러를 초과하는 고액 계좌에 대해 강화된 실사를 수행해야 합니다.

《금융타임스》에 따르면, 영국 세무세관청은 암호화폐 탈세를 단속한 지 3년 만에 수백 명의 암호화폐 투자자와 합의하여 800만 파운드 이상의 세금을 회수했습니다. 정보자유법에 따라 신청하여 얻은 데이터에 따르면, 지난 2년 동안 502명의 암호화 투자자가 영국 세무세관청(HMRC)과 미납 세금에 대해 공개 합의 계약을 체결했습니다. 2024/25 세금 연도에는 총 280명이 HMRC와 합의하여 총 350만 파운드를 지불했습니다. 2025/26 세금 연도에는 합의 인원이 222명으로 감소했지만 총 금액은 약 480만 파운드로 증가했습니다.

로이터 통신에 따르면, 인도 중앙은행은 암호화폐 정책에 대한 "금지 경향"을 재확인했으며, 해당 국가의 세무 당국은 해외 거래소를 통한 거래가 추적하기 어렵다고 경고했습니다. 이러한 문서들은 정부가 암호화폐를 금지하거나 규제하는 정책을 아직 시행하지 않았지만, 인도의 주요 정부 기관들이 가상 디지털 자산에 대해 더 엄격한 제한 조치를 취할 경향이 있음을 드러냅니다.2018년 한 법원이 인도 준비은행(RBI)의 암호화폐 금지 정책이 무효라고 판결한 이후, 인도는 암호화폐가 회색 지대에 있도록 허용해왔습니다. 2021년에 초안이 작성된 민간 암호화폐 금지를 목표로 하는 법안은 의회에 제출되지 않았으며, 해당 주제에 대한 논의 문서도 여러 차례 연기되었습니다. 정부는 공식적인 가상 자산 정책의 시행을 미루면서, 모든 계획이 통화 주권, 금융 안정성 및 소비자 손실 방지를 보호하는 동시에 혁신과 위험 관리를 균형 있게 고려해야 한다고 밝혔습니다.

남아프리카 세무청(SARS)은 최근 《암호 자산 세금 초안 가이드》를 발표하여 남아프리카 세무 거주자가 암호 자산 관련 수익을 어떻게 신고하고 처리해야 하는지에 대한 대중의 의견을 요청했습니다. 피드백 마감일은 8월 31일입니다.이 가이드는 세법에서 암호 자산과 가장 밀접한 조항에 초점을 맞추고 있으며, 모든 적용 장을 포함하지는 않습니다. 일부 조항은 암호 자산을 명시적으로 언급하지 않지만, 관련 거래 활동에도 동일하게 적용됩니다.가이드는 남아프리카 소득세 제도가 거주지를 기준으로 하며, 특정 예외 상황을 제외하고, 남아프리카 세무 거주자는 전 세계 소득에 대해 세금을 납부해야 한다고 명시하고 있습니다. 여기에는 해외 거래소에 상장된 암호 자산의 수익과 자본 이득이 포함됩니다. 비거주자는 소득 출처가 남아프리카이거나 처분하는 자산이 관련 조항의 규정을 충족하는 경우 세금 납부 의무가 있을 수 있습니다.

한국 세무재판소는 최근 비트코인 증여세 논란에 대해 재조사 판결을 내렸습니다. 이 사건은 배우자의 해외 거래소 계좌를 통해 비트코인을 전송하는 것이 증여로 간주되는지에 대한 문제로, 암호 자산 세무계에서 광범위한 관심을 불러일으켰습니다. 사건 내용에 따르면, 납세자 A는 개인 하드웨어 콜드 월렛(Ledger)에 저장된 67개의 비트코인을 한국 여행 규칙(Travel Rule) 규제 제한으로 인해 국내 거래소로 직접 전송할 수 없어서 배우자 B의 해외 거래소 계좌를 통해 중개하였고, 전체 과정은 2분에서 8분 정도 걸렸습니다. 이후 비트코인을 판매하여 부동산을 구입했습니다.세무 당국은 이 행위가 배우자 간의 증여 행위로 간주되어 A에게 증여세를 부과하였습니다. A는 이에 대해 이의를 제기하며, 해당 비트코인은 2014년 이전부터 보유한 개인 자산이라고 주장하고, 배우자와 체결한 합의 메모를 제출했습니다. 이 메모에는 비트코인이 상승할 경우 부동산을 구입하고, 배우자에게 보상으로 13개의 비트코인을 증여하기로 약정되어 있습니다. A는 자금이 잠시 배우자 계좌를 거쳤다는 이유만으로 증여로 간주하는 것은 잘못된 판단이라고 주장했습니다.세무재판소는 A가 세무 조사 기간 동안 합의 메모, 증여 계약 및 하드웨어 월렛 사진 등 주요 증거를 충분히 제출하지 못해 조사 절차에 결함이 있다고 판단하였습니다. 또한, 80개의 비트코인 중 67개가 A 계좌로 전송되고 13개가 배우자 명의로 남아 있는 분배 방식이 A의 진술과 내재적으로 일관성이 있다고 보았습니다. 재판소는 이에 따라 하드웨어 월렛의 실제 소유권 및 디지털 자산의 실질 귀속 문제에 대해 다시 조사할 필요가 있다고 판결하였습니다. 이 사건은 한국의 암호 자산 세무 실무에서 상징적인 사례로 여겨지며, 콜드 월렛 자산 귀속 인정 및 계좌 간 전송의 세무 성격 문제를 직접적으로 지적하고 있습니다.

시장 소식에 따르면, 일본 암호 자산 자동 손익 계산 서비스 제공업체 Pafin이 업계 중견 기업 Gtax를 인수하고 10월에 서비스 브랜드 통합을 완료할 계획입니다.

인도의 세금 집행 강화에 따라, 암호 자산 투자자들은 2026년 세금 시즌에 더 엄격한 신고 및 준수 요구에 직면하게 되며, 잘못된 신고는 벌금 및 검토를 초래할 수 있습니다. 보도에 따르면, 현행 규정에 따라 암호 자산 수익은 여전히 30%의 통일 자본 이득세가 적용되며, 일정 금액을 초과하는 거래에 대해 1%의 원천징수세(TDS)가 부과됩니다. 또한 자산 간 손실 상계는 허용되지 않습니다. 새로운 소득세법(2025)은 2026년 4월 1일에 발효되었지만, 핵심 세제 프레임워크는 기본적으로 변하지 않았습니다.신고 측면에서 투자자는 ITR-2 또는 ITR-3 양식에 특별한 Schedule VDA 항목을 작성해야 하며, 각 거래에 대해 거래, 교환, 송금 및 청산 등 모든 작업을 개별적으로 기록해야 하며, 단순히 수익을 집계하는 것만으로는 부족합니다. 보도는 규제의 초점이 명확히 강화되었음을 강조합니다. 인도 세무 당국은 거래 플랫폼, 수탁 기관 및 지갑 서비스 제공업체를 통해 사용자 수준의 거래 데이터를 직접 확보하고, 신고 정보와 자동으로 교차 검증하여 불일치가 발생할 경우 시스템 표시 및 검토가 이루어질 것입니다.데이터에 따르면, 인도 세무 당국은 4.4만 건 이상의 통지를 발송하였으며, 약 888억 루피(약 9.3억 달러)의 미신고 가상 자산 수익을 발견하였습니다. 동시에 세무 당국은 온체인 분석 도구와 국제 데이터 공유 메커니즘을 결합하여 추적 능력을 더욱 향상시키고 있습니다. 또한 2027년부터 인도는 OECD 암호 자산 보고 프레임워크와 연계하여 국경 간 거래 데이터의 자동 교환을 실현할 예정이며, 해외 거래소의 보유도 점차 규제 시야에 포함될 것입니다.분석에 따르면, 일반적인 오류로는 신고 양식의 오용, 에어드랍 및 스테이킹 수익의 누락, 그리고 1% TDS 기록의 잘못된 매칭 등이 있습니다. 보도는 암호 세무 준수가 "사후 보완"에서 "실시간 추적 가능"으로 전환되고 있음을 강조하며, 투자자는 연중 기록 관리 강화가 필요하다고 지적합니다.

경제 타임즈에 따르면, 인도 세무 당국은 2026 회계 연도 암호세 신고에 대한 검토를 강화하여 888억 루피(약 1.04억 달러) 이상의 미신고 가상 디지털 자산 수익을 발견하였으며, 관련 납세자에게 4.4만 건 이상의 통지를 발송했습니다.

미국 국세청(IRS)은 암호 자산 세무 준수에 대한 규제를 강화하고 있으며, 4월 15일 신고 마감일이 다가오면서 관련 단속이 지속적으로 강화되고 있습니다.보고서에 따르면, 약 61%의 미국 암호 투자자들은 2025 세금 연도의 새로운 신고 규칙을 아직 이해하지 못하고 있으며, 약 52%의 투자자들은 신고 오류로 인해 처벌을 받을까 걱정하고 있습니다. 새로운 규정은 중개인이 처음으로 1099-DA 양식을 통해 IRS에 디지털 자산 거래 수익을 보고하도록 요구하지만, 비용 기준은 여전히 투자자가 스스로 계산해야 합니다.업계 관계자들은 현재의 규제 환경이 엄격해졌으며, 투자자들은 거래 및 지갑 데이터를 완전하게 기록하고 정확하게 신고하여 잠재적인 법적 위험을 피해야 한다고 말하고 있습니다.

최근 중국 국가세무총국과 국가금융감독관리총국이 공동으로 "은행-세금 상호작용" 작업을 심화하고 규범화하기 위한 통지를 발표했습니다. 이 통지에서는 은행-세금 데이터 응용을 심화해야 한다고 지적했습니다.은행-세금 데이터 제공 내용과 제공 방식을 규범화하여 은행-세금 기업 간 정보 비대칭 문제를 더욱 해소해야 합니다. 각 지역의 은행과 세금 양측이 블록체인, 프라이버시 컴퓨팅 등의 기술을 활용하여 법에 따라 규정을 준수하며 "은행-세금 상호작용" 모델 혁신을 추진하도록 장려합니다. 은행은 신용 서비스 최적화를 지속하고, 성실한 납세 기업에 대한 자금 지원을 확대하며, 동시에 "은행-세금 상호작용" 대출 모델의 유효성을 지속적으로 모니터링하고 위험 관리 수준을 향상시킵니다.

据 The Block 报道，英国税务海关总署正在探索采购区块链取证软件及调查支持服务，以加强对涉及数字资产的洗钱和税务欺诈的打击力度。본주 발표된 시장 조사 공고에 따르면, HMRC는 블록체인 데이터 조회, 크로스 체인 거래 추적, 귀속 분석, 위험 평가 및 데이터 시각화 기능을 포함하는 라이센스 및 조사 지원 서비스를 구매할 계획이다. 제안된 계약 총액은 약 342만 파운드(약 460만 달러)로, 3년 기간이며 2030년 3월까지 연장 가능하다. 계약에는 연간 55개의 소프트웨어 라이센스와 20개의 조사 지원 시간 및 조사관 교육이 포함된다.전 OECD 고문이자 Taxbit 글로벌 정부 솔루션 책임자인 Colby Mangels는 이 조치가 디지털 자산 규정 준수 인프라 구축에 대한 세계 정부의 중요성을 반영하며, 조사 작업이 점점 더 크로스 체인 추적, 증거 분석 및 실시간 블록체인 데이터 접근에 의존하고 있음을 보여주며, 영국이 암호화 규정 준수 및 규제 투명성에서 모범을 보이기 위해 노력하고 있다고 말했다.

据 CriptoNoticias 报道，巴拉圭国家税务总局发布第 47/26 号决议，加强对比特币和加密货币的税务监管。新规要求平台和管理方必须详细报告用户每笔交易，包括钱包地址、所用网络及交易哈希等敏感数据。监管范围涵盖年度超过 5000 美元的捐赠、继承和 NFT。该措施旨在将数字资产纳入国家税收体系，同时遵循金融行动特别工作组的反洗钱建议。

미국 국세청(IRS) 새로운 규정 발표미국 국세청(IRS)은 목요일 새로운 규정을 제안하여 암호화폐 거래소가 고객에게 세무 양식을 전자 방식으로 수령하도록 요구할 수 있도록 하였습니다. 이는 디지털 자산 거래 총 수익을 보고하는 1099‑DA 양식과 관련이 있으며, 이전에는 거래소가 종이 양식 옵션을 제공해야 했습니다.올해 새로 시행된 세금 신고 제도에 따라, 암호화폐 거래소는 거래 총 수익 및 비용 기초를 보고해야 하며, IRS는 자동으로 상세한 손익 데이터를 수집하여 암호 자산 보유자에 대한 규정 준수를 강화할 것입니다. 새로운 규정은 또한 거래소가 전자 세금 신고 수령을 거부하는 고객과의 사업 관계를 중단할 수 있도록 허용합니다. 이 제안은 아직 최종 승인되지 않았으며, 현재 대중의 의견을 수렴하고 있습니다. 보도에 따르면, 암호세금 소프트웨어 플랫폼은 미국 사용자들이 IRS 경고 편지를 대폭 증가하여 수신하고 있으며, 이는 암호 거래가 세금 신고 대상이 될 수 있음을 알리고 있습니다.